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基础结算融资产品
应收账款解决方案

方案概述
  环亚娱乐为您的境内采购、加工到出口提供从合同签订、采购备货、发货出运到出口收汇的全程融资解决方案。我们的解决方案不仅能够为您获得和执行订单提供助力,也能对您未来或者现时的应收账款进行融资,并且通过与外汇衍生交易类产品的配套使用,满足您规避汇率风险、利率风险和改善财务报表等特殊需求。  
 
适用产品分类  
  出运前融资:订单融资、打包贷款、出口一票通(装船前);出运后融资:出口押汇、福费廷、出口一票通(装船后)、发票融资、国内保理、出口保理、国内信用保险融资、出口短期信用保险融资、出口项目险项下融资、应收账款池融资、出口退税托管账户质押融资;无追索权融资:福费廷、出口双保理、信保项下出口保理;中长期项目融资:出口买方信贷、出口卖方信贷;配套使用产品:国内信用证、远期结汇。  
 
方案应用模式举例
1.应收账款池模式案例:
  某客户年销售规模15亿元人民币,国内销售和出口销售的比例为3:7,其出口销售采用的结算方式包括信用证、托收和赊销汇款,其销售客户超过50家、国内和出口赊销的帐期从30-90天不等,单笔发票金额折合人民币从10万-480万不等,客户日常融资以信用证押汇、出口发票融资等贸易融资为主,该客户的销售结构决定了其应收账款管理工作量巨大,其财务人员常常加班,此外基本每天都要奔波在企业和环亚之间办理各式各样的融资手续,企业为此付出的管理成本巨大,且由于手续烦琐,常常融资款项不能及时到位,影响企业的及时对外支付。
  
解决方案:
  我行选取该客户25家销售对象的应收账款组合成应收账款池为其提供了5000万元人民币的应收账款池融资,提款方式为一年期的流动资金贷款。该公司将包括出口信用证、托收及国内、出口赊销项下的应收账款转让给我行,我行按照转让的金额打折后向客户发放相应金额的融资,应收账款回笼后进入现金池保证金帐户,客户向环亚转让后续的应收账款,环亚将相应金额的现金从保证金帐户划给客户使用。

效果:
  我行为客户提供了稳定的一年期的授信资金供给,而且没有影响到客户应收账款回笼资金的使用;客户只要办理1-2笔的融资手续,平时在正常提交的结算单据外附上相关的应收账款转让清单即可,大大减少了办理多笔短期融资的手续;同时环亚为应收账款池内的应收账款提供管理和催收服务,定期向客户提供对帐单,主动将符合划出要求的保证金划到客户结算户上供其使用。

2.信保融资模式案例:
  某上市公司年底应收账款超过3亿元人民币,其中包括3000多万美元的6年期的设备项目应收款,国内大型企业应收账款3000多万元,出口赊销项下的应收账款6000多万元。该公司项目投保中国出口信用保险公司的项目险,赊销投保了中国出口信用保险公司的出口短期信用险。该公司项目收款期长达6年,未来的汇率走势不明朗,该公司希望能够锁定结汇成本;作为上市公司,该公司还有在报告期内美化应收账款数据的要求。

解决方案:
  我行将该公司帐面应收账款进行了一揽子的买断操作:
  (1) 国内应收账款,为该公司国内买家建立了专项保理额度,以国内单保理的形式买断其国内应收账款;
  (2) 国外赊销项下应收账款,要求该公司将应收账款以及相对应的出口信用保险保单项下的赔款权益转让给我行,办理了信保项下出口保理买断;
  (3) 国内项目项下的应收账款,要求该公司将项目险项下保单的赔款权益转让给我行,同时考虑到未来美元利率可能会呈上升走势,出于控制融资成本的考虑,我行为其安排了利率掉期交易,将其6年的融资利率锁定为一个固定的利率,按照固定利率以贴现的方式为该公司办理了中长期应收账款的买断。
  
效果:
  我行一揽子应收账款买断方案不仅美化了客户财务报表的数据,为其规避了汇率风险,而且锁定了其应收账款变现的成本。

3.定单融资模式案例:
  某客户接到国外采购方一年期连续性订单,每月供货量在折合人民币3500万元,账期30天,但是原材料采购大部分需要支付预付款,其自身流动资金不足,客户也没有足额的抵、质押物用于环亚融资的担保,资金瓶颈影响其接单能力。
 
解决方案
  我行给予该客户一年期的订单融资8000万元,在协议到期前4个月每月等额还款2000万元,要求客户将合同项下的收款权益转让给环亚,设立回款专户专用于订单下出口的收款。

效果
  我行为客户订单的履行提供了资金支持,还款的结构设计兼顾了客户的现金流情况,降低了客户还款的压力。
    
4.出口项下内外贸一体化融资模式案例:
  A企业从境内B企业购买原材料,加工出口给境外C企业。A企业向C企业出口收汇以O/A赊销方式结算,帐期60天。A企业从B企业采购原材料采用全额预付款方式结算。如何设计方案解决其出口前采购原材料的融资需求?

解决方案:
  采用装船前出口一票通或开立国内信用证加出口发票贴现的方案设计。环亚娱乐为A企业向B企业开立环亚承兑汇票或国内信用证,办理银票贴现或国内证押汇解决A企业支付需求。发货后为A企业叙做出口发票贴现,以贴现款归还内贸融资款,最终以境外收汇款结汇归还发票贴现款项。
  
效果:
  通过内贸融资和外贸融资产品的组合运用,成功解决了出口企业境内采购支付与出口收汇之间结算期限上的矛盾。

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